Plan de développement et projections financières pour les institutions de microfinance Guide pratique
Novembre 1998
Tony Sheldon, Charles Waterfield

Télécharger le guide entier PDF [11 769 Ko]

Table des matières, avant-propos, avertissement, remerciements	PDF [38 Ko]
Chapitre 1 Introduction	PDF [18 Ko]
1.1 Organisation du guide pratique 1.2 Apprendre à utiliser le modèle 1.3 À qui s'adresse ce guide pratique
PREMIERE PARTIE : PLANIFICATION STRATEGIQUE
Chapitre 2 Établissement d'un plan stratégique	PDF [60 Ko]
2.1 Exposition de la mission et des objectifs 2.2 Définition des marchés et de la clientèle 2.2.1 Les marchés 2.2.2 La clientèle 2.3 Analyse de l'environnement 2.3.1 La concurrence 2.3.2 Les partenaires 2.3.3 Les facteurs réglementaires 2.3.4 Autres éléments externes 2.4 Évaluation institutionnelle 2.4.1 Programme de crédit et d'épargne 2.4.2 Questions relatives au conseil d'administration et à la direction 2.4.3 Gestion des ressources humaines 2.4.4 Administration 2.4.5 Financement 2.4.6 Gestion financière 2.5 Définition d'une stratégie 2.5.1 Sélection des produits et marchés 2.5.2 Développement institutionnel 2.5.3 Objectifs et activités Étude de cas : La Freedonia Enterprise Development Association et son plan stratégique
DEUXIEME PARTIE : PLANIFICATION OPERATIONNELLE ET MODELISATION FINANCIERE
Chapitre 3 Utilisation de Microfin : la planification opérationnelle	PDF [90 Ko]
3.1 Caractéristiques principales de Microfin 3.2 Structure de Microfin 3.3 Utilisation de Microfin 3.3.1 Données requises pour compléter le modèle 3.3.2 Installation et démarrage de Microfin 3.3.3 Saisie de l'information dans le modèle 3.3.4 Utilisation du système d'aide de Microfin 3.4 Configurer le modèle 3.4.1 Choisir le mode de projection : par agence, régional ou consolidé 3.4.2 Saisie des informations institutionnelles 3.4.3 Saisie des données d'inflation 3.4.4 Saisie des données historiques des états financiers
Chapitre 4 Définition des produits et des services	PDF [211 Ko]
4.1 Identification des produits financiers de l'institution dans Microfin 4.2 Concevoir des produits de prêt performants 4.2.1 Choisir une méthodologie de crédit 4.2.2 Conception de produits de prêt sous la forme de cycles de crédit successifs 4.3 Définition des produits de prêt dans Microfin 4.3.1 Étape 1 : établir des montants moyens de prêt 4.3.2 Étape 2 : définir les conditions de remboursement 4.3.3 Étape 3 : identifier l'épargne obligatoire 4.3.4 Étape 4 : établir la structure des prix 4.3.5 Étape 5 : analyser le produit de prêt 4.4 Définition des produits d'épargne dans Microfin 4.4.1 Établir des paramètres pour l'épargne obligatoire 4.4.2 Concevoir des produits d'épargne libre 4.4.3 Établir des paramètres pour les produits d'épargne libre
Chapitre 5 Définition des circuits marketing par projection de l'activité de crédit et d'épargne	PDF [405 Ko]
5.1 Utilisation de la page PROGRAMME/AGENCE/RÉGION pour établir les projections 5.1.1 Modifier le nombre de pages agences ou régions 5.1.2 Validation des données 5.2 Générer les projections du portefeuille de crédits 5.2.1 Étape 1 : saisie des soldes initiaux 5.2.2 Étape 2 : projection du nombre de crédits en cours 5.2.3 Étape 3 : saisie des taux de fidélisation de la clientèle 5.2.4 Étape 4 : examen des graphiques des produits de prêt 5.2.5 Parvenir à des projections de portefeuille complètes 5.3 Réaliser les projections de l'activité d'épargne 5.3.1 Projections de l'épargne obligatoire 5.3.2 Projections de l'épargne libre
Chapitre 6 Planification des ressources et capacités institutionnelles	PDF [477 ko]
6.1 Réalisation de l'évaluation institutionnelle 6.2 Établir les projections des ressources et capacités institutionnelles 6.2.1 Ajustement de l'analyse des flux de trésorerie 96 6.2.2 Politiques de provisionnement pour créances douteuses et d'abandon de créances 6.2.3 Méthodes d'allocation des coûts 6.2.4 Informations sur le personnel 6.2.5 Autres charges d'exploitation 6.2.6 Catégories d'immobilisations 6.2.7 Catégories de constructions 6.2.8 Autres catégories d'actifs 6.3 Projection du budget du programme 6.3.1 Produits financiers 6.3.2 Charges financières 6.3.3 Provisions pour créances douteuses et abandons de créances 6.3.4 Analyse des agents de crédit 6.3.5 Nombre d'agences 6.3.6 Personnel au niveau du programme 6.3.7 Autres charges d'exploitation au niveau du programme 6.3.8 Immobilisations au niveau du programme 6.3.9 Allocation des charges administratives non financières 6.3.10 Analyse financière et compte de résultat de l'agence 6.4 Projection du budget administratif 6.4.1 Personnel administratif 6.4.2 Autres charges d'exploitation au niveau administratif 6.4.3 Immobilisations au niveau administratif 6.4.4 Analyse des terrains et constructions 6.4.5 Analyse des autres actifs 6.4.6 Calcul des impôts 6.4.7 Analyse des subventions en nature 6.4.8 Sections de sortie de la page ADMIN/SIÈGE 6.5 Examen des projections sur la page GRAPHIQUES AGRÉGÉS
Chapitre 7 Mise au point d'une stratégie financière	PDF [293 ko]
7.1 Classement des sources de financement 7.2 Page SOURCES DE FINANCEMENT 7.2.1 Identification des sources de financement 7.2.2 Indication de l'allocation initiale des actifs disponibles 7.2.3 Fixer un niveau de liquidité obligatoire 7.2.4 Saisie des taux d'intérêt sur les fonds empruntés 7.2.5 Calcul des charges financières 7.3 Page FLUX DE FINANCEMENT 7.3.1 Identification des flux de financement par source 7.3.2 Utilisation des sources automatiques de financement par défaut 7.3.3 Mise au point d'une stratégie de placement 7.3.4 Calcul du produit des placements 7.3.5 Projections du flux de financement des activités 7.3.6 Projection du flux de financement du portefeuille 7.3.7 Projection du flux de financement des autres actifs 7.3.8 Projection du flux de financement concernant des emplois non affectés 7.3.9 Réalisation d'une analyse de liquidité
Chapitre 8 Analyse des projections financières et indicateurs financiers	PDF [40 Ko]
8.1 Résumé des données de sortie 8.2 Compte de résultat 8.2.1 Retraitements du compte de résultat 8.2.2 Analyse du compte de résultat 8.3 Bilan 8.4 Projection des flux de trésorerie 8.5 Analyse des indicateurs de performance et ratios 8.5.1 Indicateurs de la qualité du portefeuille 8.5.2 Indicateurs de rentabilité 8.5.3 Un indicateur de solvabilité : le multiplicateur des fonds propres 8.5.4 Indicateurs d'efficacité et de productivité 8.5.5 Indicateurs de croissance et d'impact 8.6 Analyse de sensibilité
Chapitre 9 Utilisation du plan de développement comme outil de gestion courant	PDF [9 Ko]
9.1 Analyse d'écart 9.2 Planification annuelle
Annexes	PDF [11 394 Ko]
1 Installation et démarrage de Microfin 2 Impressions du modèle Microfin 3 Données requises pour compléter Microfin 4 Exercice de modélisation du programme ou d'une agence 5 Analyse des taux d'intérêt effectifs et des coûts supportés par les clients 6 Sources bibliographiques

Pour lire les fichiers au format PDF,
téléchargez gratuitement le plug-in en cliquant sur le bouton "Get acrobat" :